MOBILIENLEASING

Mobilienleasing für Unternehmen

Mobilienleasing ermöglicht Unternehmen, bewegliche Investitionsgüter wie Maschinen, Baumaschinen, Medizintechnik, IT oder Werkstattausrüstung gegen planbare Leasingraten zu nutzen. Hier erfahren Sie, welche Objekte sich eignen, wie Mobilienleasing funktioniert und welche Vertragsstruktur zu einer Investition passen kann.

Grundlagen

Was versteht man unter Mobilienleasing?

Beim Mobilienleasing wird ein bewegliches Wirtschaftsgut einem Unternehmen für eine vereinbarte Laufzeit gegen monatliche Raten zur Nutzung überlassen. Der Begriff „Mobilien" bezeichnet hierbei alle Gegenstände, die physisch transportierbar sind — im Gegensatz zu Immobilien wie Grundstücken oder Gebäuden. Das Unternehmen erhält die gewünschte Ausstattung, ohne die volle Investitionssumme auf einmal zu leisten.

Am Ende der Laufzeit kann das Objekt zurückgegeben, verlängert oder — je nach Vertrag — gekauft werden. Welche Vertragsform wirtschaftlich sinnvoll ist, hängt vom Objekt, der Branche, der geplanten Nutzungsdauer und der Bonität ab. hey.lease prüft die passende Struktur und vermittelt die Anfrage an geeignete Leasing- und Finanzierungspartner.

Investitionsgüter

Welche Investitionsgüter können geleast werden?

Grundsätzlich sind viele gewerblich genutzte bewegliche Investitionsgüter leasingfähig, solange sie für den Finanzierungspartner wirtschaftlich bewertbar sind. Die wichtigsten Objektgruppen im Überblick:

Praxisbeispiele

Typische Beispiele für Mobilienleasing

Mobilienleasing wird immer dann interessant, wenn Unternehmen bewegliche Investitionsgüter beschaffen, modernisieren oder ersetzen möchten. Typische Beispiele reichen von einer einzelnen CNC Maschine bis zu kompletter Werkstatt-, Medizin- oder Produktionstechnik. Entscheidend ist nicht nur, dass ein Objekt beweglich ist. Auch wirtschaftliche Nutzungsdauer, Wiederverwertbarkeit, Objektwert, Lieferant und Bonität des Unternehmens spielen bei der Prüfung eine Rolle.

Mehr zu einzelnen Objektgruppen finden Sie unter Maschinenleasing, Baumaschinenleasing, Produktionsmaschinenleasing, Medizintechnik Leasing, Fitnessgeräte Leasing und Werkstattausrüstung Leasing.

Neu oder gebraucht

Mobilienleasing für neue und gebrauchte Investitionsgüter

Nicht nur neue Wirtschaftsgüter können für Mobilienleasing infrage kommen. Auch gebrauchte Maschinen und Anlagen lassen sich je nach Alter, Zustand, Herkunft, Kaufpreis und erwarteter Restnutzungsdauer finanzieren. Bei gebrauchten Objekten ist die wirtschaftliche Bewertung meist wichtiger als bei standardisierter Neuware. Der Finanzierungspartner prüft deshalb unter anderem, ob der Kaufpreis plausibel ist und das Objekt während der Vertragslaufzeit einen ausreichenden wirtschaftlichen Wert behält.

Für gebrauchte Produktions- und Werkzeugmaschinen haben wir die Anforderungen unter Gebrauchtmaschinenleasing ausführlicher zusammengefasst.

Vertragsstruktur

Welche Vertragsmodelle gibt es beim Mobilienleasing?

Die passende Vertragsstruktur hängt von Investitionsgut, Nutzungsdauer und wirtschaftlichem Ziel des Unternehmens ab. In der Praxis kommen je nach Finanzierungspartner unterschiedliche Leasingmodelle infrage. Dazu zählen insbesondere Vollamortisations- und Teilamortisationsmodelle. Bei Teilamortisationsstrukturen wird ein kalkulierter Restwert berücksichtigt. Sonderzahlungen, Laufzeit und mögliche Optionen zum Vertragsende beeinflussen die monatliche Rate.

Grundlagen zu Laufzeit, Restwert und Vertragsformen finden Sie auch unter Investitionsgüterleasing und in unserem Leasinglexikon.

Finanzierungsvergleich

Mobilienleasing oder Kauf und Kredit?

Beim Kauf wird die Investition aus vorhandener Liquidität oder über einen Kredit finanziert und das Unternehmen erwirbt das Wirtschaftsgut. Beim Mobilienleasing steht dagegen die Nutzung des Objekts über einen vertraglich festgelegten Zeitraum im Vordergrund. Dadurch verteilt sich die Finanzierung auf regelmäßige Leasingraten, während das rechtliche Eigentum grundsätzlich beim Leasinggeber verbleibt.

Welche Variante wirtschaftlich besser passt, lässt sich nicht pauschal beantworten. Relevant sind unter anderem Liquidität, gewünschte Laufzeit, technischer Erneuerungszyklus, bilanzieller und steuerlicher Rahmen sowie die Konditionen der verfügbaren Finanzierung. Steuerliche und bilanzielle Auswirkungen sollten mit der eigenen Steuerberatung oder Wirtschaftsprüfung beurteilt werden.

Steuer & Bilanzierung

Steuerliche und bilanzielle Behandlung von Mobilienleasing

Die steuerliche und bilanzielle Einordnung eines Mobilienleasingvertrags hängt von der konkreten Vertragsgestaltung ab. Maßgeblich ist, ob es sich um ein Vollamortisations- oder Teilamortisationsmodell handelt und wie die Kaufoption am Laufzeitende ausgestaltet ist.

Vorteile

Vorteile des Mobilienleasings

• Liquidität bleibt erhalten, da die volle Kaufsumme nicht sofort gebunden wird
• Planbare, regelmäßige Raten statt einmaliger Großinvestition
• Finanzierung kann auf die wirtschaftliche Nutzungsdauer des Objekts abgestimmt werden
• Eigene Kreditlinien bei der Bank bleiben für andere Vorhaben frei
• Technologisch aktuell bleiben — auch bei schnellerem Innovationszyklus
• Herstellerunabhängige Strukturierung über verschiedene Finanzierungspartner

Ablauf

Ablauf einer Leasinganfrage bei hey.lease

1. 01

   Anfrage stellen

   Kurze Beschreibung von Objekt, Unternehmen und gewünschter Struktur — per Formular, Telefon oder E-Mail.

2. 02

   Struktur prüfen

   hey.lease prüft, welche Finanzierungsmodelle für das Projekt sinnvoll sein können.

3. 03

   Partner auswählen

   Gezielte Platzierung bei passenden Leasing- und Finanzierungspartnern.

4. 04

   Bonität prüfen

   Der Finanzierungspartner prüft Bonität und Objekt im Rahmen seiner eigenen Richtlinien.

5. 05

   Abschluss

   Nach Freigabe wird der Vertrag digital abgewickelt und das Objekt in Betrieb genommen.

Grenzen

Nachteile und Grenzen des Mobilienleasings

Mobilienleasing ist nicht in jeder Situation die optimale Lösung. Welche Einschränkungen bestehen, hängt vom Objekt, vom Finanzierungspartner und von der individuellen Unternehmenssituation ab.

• Eigentum verbleibt während der Laufzeit beim Leasinggeber — das Objekt gehört nicht dem Unternehmen
• Laufende Raten binden Liquidität über die gesamte Vertragslaufzeit
• Vorzeitige Vertragsauflösung ist meist nur eingeschränkt oder mit Kosten möglich
• Nicht jedes Objekt ist für jeden Finanzierungspartner bewertbar — insbesondere sehr spezielle oder kleine Investitionsgüter
• Konditionen hängen von der Bonitätsprüfung ab und können vom Wunschzins abweichen
• Steuerliche und bilanzielle Effekte sind individuell und sollten mit der Steuerberatung geprüft werden

Unterlagen

Benötigte Unterlagen

• Projektbeschreibung oder Angebot des Lieferanten
• Aktuelle betriebswirtschaftliche Auswertung (BWA)
• Letzter Jahresabschluss oder Einnahmen-Überschuss-Rechnung
• Bei jüngeren Unternehmen: Geschäftsunterlagen und ggf. Planzahlen
• Gegebenenfalls Ausweiskopien der vertretungsberechtigten Personen

Abgrenzung

Unterschied zwischen Mobilienleasing, Maschinenleasing und Equipment Leasing

Die Begriffe werden oft nebeneinander verwendet, bezeichnen aber unterschiedliche Abgrenzungen. Mobilienleasing ist der übergeordnete Begriff: er umfasst alle beweglichen Investitionsgüter. Maschinenleasing und Equipment Leasing sind darin jeweils eine Teilmenge.

Abgrenzung

Mobilienleasing vs. Immobilienleasing

Mobilienleasing und Immobilienleasing werden oft verwechselt, bezeichnen aber grundlegend unterschiedliche Objektgruppen. Der wesentliche Unterschied liegt in der physischen Beweglichkeit des Leasingobjekts.

hey.lease konzentriert sich auf Mobilienleasing — also auf bewegliche Investitionsgüter. Für Immobilienleasing wenden Sie sich bitte an einen auf Immobilienfinanzierung spezialisierten Partner.

Für kleine Unternehmen

Mobilienleasing für Selbstständige und kleine Unternehmen

Mobilienleasing ist nicht nur für große Unternehmen relevant. Auch Selbstständige, Freiberufler und kleine bis mittlere Unternehmen (KMU) können bewegliche Investitionsgüter leasen — etwa eine einzelne Maschine, IT-Ausstattung oder Praxis- und Werkstattausrüstung.

• Auch einzelne Objekte ab einer bestimmten Mindestinvestitionssumme sind oft leasingfähig
• Planbare Raten erleichtern die Budgetierung bei überschaubarem Cashflow
• Liquidität bleibt für andere Vorhaben oder Notreserven erhalten
• Technologisch aktuell bleiben — wichtig für kleine Unternehmen mit begrenztem Kapital
• Bonitätsprüfung auch für jüngere Unternehmen möglich, oft mit angepassten Unterlagen

Hinweis

Alle Berechnungen sind unverbindlich und freibleibend. Sie stellen keine Finanzierungszusage dar und ersetzen keine individuelle Beratung durch Finanzierungspartner oder Steuerberatung.

Finanzierungslösungen

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